勤務先がない人が従業員基本年金保険を自分で納付するなら、最低水準で必要な年数を満たすのが最も有利。すぐに得をするわけではなく、最低水準でも払った分の回収に約 10 年の受給が必要

全額自己負担で、保険料計算の基準額の 20% を納付します。最低水準でも毎月数百～1,000 元以上かかります。15 年以上、期日どおりに納付する必要があり、2030 年からこの年数は毎年延びて 20 年に近づきます。退職まで納付を続ける間、このお金は引き出せません。

納付と受給の方法は、国務院の 2005 年の決定に定められています。勤務先がなく自分で納付する人（正式には「柔軟な就業形態の就業者」）は、保険料計算の基準額の 20% を納付し、そのうち 8% が個人口座に記録されます。2019 年からは、納付基準額を自分で選べます。範囲は、省内の都市部の全種類の事業所で働く人の平均賃金の 60%～300% です。退職後の年金は 2 つに分かれます。1 つ目は基礎年金です。地域の前年の在職従業員の月平均賃金と、自分の平均納付賃金を足して 2 で割り、納付年数 1 年につきその 1% が支給されます。2 つ目は個人口座年金で、口座内のお金を支給計算月数で割った額です。60 歳退職の計算月数は 139、55 歳では 170 で、退職が遅いほど月数は少なくなります。以下は公式を使って独自に計算した例で、公式発表の数値ではありません。退職する年の地域の月平均賃金を 8,000 元とし、2 種類の平均賃金を同じ値で計算します。以下の金額はすべて退職する年の賃金水準に換算し、個人口座の利息は賃金の上昇にちょうど追いつくと仮定します。最低水準の 60% で納付すると、納付基準額は 4,800 元、毎月の保険料は 960 元です。15 年間の納付総額は約 17.3 万元（正確には 172,800 元）。60 歳から毎月約 1,457 元を受給します。内訳は基礎年金 960 元、個人口座年金約 497 元です。年間約 1.75 万元（正確には約 17,487 元）となり、払った分を回収するには約 9.9 年、つまり 70 歳前後まで受給する必要があります。100% の水準で納付すると、15 年間の納付総額は約 28.8 万元（正確には 288,000 元）、毎月の受給額は約 2,029 元です。最低水準より追加で払う約 11.5 万元（正確には 115,200 元）に対し、毎月の受給額は約 572 元しか増えず、追加分の回収には約 16.8 年の受給が必要です。基礎年金の半分は地域の平均賃金を基に計算され、自分の納付額に左右されないため、少なく納付する人のほうが有利になります。最低水準で納付年数を 1 年増やす場合も、回収に必要な受給年数は約 9.9 年で、納付水準を上げるより有利です。最低水準で納付すると、受給額の大部分は基礎年金になります。この回収年数は地域の賃金の高低には左右されません。賃金が高い地域では、納付額も受給額も同じ割合で増えるので、回収年数は変わりません。早い時期に払うお金は名目額が小さくても、退職時にはその時点の平均賃金に基づいて支給されます。したがって、納付額と受給額の名目額だけを比べれば、9.9 年より早く回収できます。法律では、退職時に累計 15 年納付して初めて毎月年金を受給できます。満たない場合は、必要な年数まで納付を続けられます。2030 年 1 月 1 日から、この最低年数は毎年 6 か月ずつ引き上げられ、段階的に 20 年になります。本人が亡くなった場合、個人口座に残ったお金は相続できます。国は従業員の平均賃金の上昇と物価上昇に応じ、適時に年金額を引き上げます。年金保険基金が給付に足りない場合は、政府が補助します（中国全土）。

国务院 (2005). 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定（国发〔2005〕38 号，第三、六条及附件「个人账户养老金计发月数表」）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2008-03/28/content_7376.htm；国务院办公厅 (2019). 降低社会保险费率综合方案（国办发〔2019〕13 号，第一、三部分）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2019-04/04/content_5379629.htm；全国人民代表大会常务委员会 (2024). 关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定（附件《国务院关于渐进式延迟法定退休年龄的办法》第二条）. https://www.gov.cn/yaowen/liebiao/202409/content_6974294.htm；全国人大常委会 (2010, 2018 修正). 社会保险法（第十、十二、十三、十四、十六、十七、十八条）. https://www.gov.cn/guoqing/2021-10/29/content_5647616.htm

計算例は金額の規模を把握するためのものです。実際の受給額は、地域の平均賃金、選んだ納付水準、個人口座に計上される利息、退職する年によって変わります。退職後の年金額の引き上げは計算に含めていないため、実際には払った分をもう少し早く回収できます。退職年齢が遅くなると計算月数が少なくなり、個人口座から毎月受け取る額が増えます。勤務先がある場合は、勤務先が 16%、本人が 8% を納付します。勤務先がなければ、その 16% を負担してくれる人はおらず、20% 全額が自己負担です。払った分を受給しきる前に亡くなった場合、個人口座の残高は相続でき、遺族は葬祭補助金と遺族給付金も受け取れます。毎月の最低水準の保険料を払えない場合は、まず都市・農村住民年金保険に加入する方法があります。第 31 節第 11 条（勤務先がなければ柔軟な就業形態になる）を参照してください。社会保険料の補助を受けられるかは、第 7 節第 12 条（就業困難者の認定）を参照してください。納付の中断と追加納付は、第 7 節第 18 条（社会保険の納付中断）を参照してください。都市を移った後の年金保険の加入関係の移し方は、第 19 節第 19 条（年金保険と医療保険の加入関係を新しい加入地へ移す）を参照してください。