Si no tienes empleador y pagas por tu cuenta el seguro de pensiones de empleados, lo más rentable es cotizar en el nivel mínimo y completar primero los años exigidos; no recuperas lo pagado de inmediato: incluso en el nivel mínimo necesitas cobrar unos 10 años

Pagas todo de tu bolsillo: el 20% de la base de cotización. Incluso en el nivel mínimo son de varios cientos a más de mil yuanes al mes. Hay que cotizar puntualmente durante al menos 15 años; desde 2030, este mínimo aumenta cada año hasta llegar a 20 años. Antes de jubilarte no puedes retirar ese dinero.

La decisión del Consejo de Estado de 2005 establece cómo cotizar y cómo cobrar. Quienes no tienen empleador y cotizan por su cuenta —formalmente, trabajadores con empleo flexible— pagan el 20% de la base de cotización, y el 8% se registra en la cuenta individual. Desde 2019 pueden elegir la base entre el 60% y el 300% del salario medio provincial de los trabajadores de las unidades urbanas, calculado con cobertura estadística completa. La pensión tiene dos partes. La primera es la pensión básica: se suma el salario mensual medio local del año anterior de los empleados en activo a tu propio salario medio de cotización, se divide entre 2 y se abona el 1% por cada año completo cotizado. La segunda es la pensión de la cuenta individual: el saldo se divide entre el número de meses utilizado para calcular la prestación. Ese divisor es 139 para jubilarse a los 60 años y 170 a los 55; cuanto más tarde te jubiles, menor es el divisor. El siguiente ejemplo es un cálculo propio a partir de la fórmula, no una cifra oficial. Supongamos que el salario mensual medio local en el año de jubilación es de 8.000 yuanes y que las dos medias salariales se consideran iguales. Todos los importes siguientes se expresan al nivel salarial del año de jubilación, suponiendo que los intereses de la cuenta individual siguen exactamente el crecimiento de los salarios. Al cotizar en el nivel mínimo del 60%, la base es de 4.800 yuanes y pagas 960 yuanes al mes. En 15 años pagas unos 173.000 yuanes en total (172.800 exactamente). Desde los 60 años cobras unos 1.457 yuanes al mes: 960 de pensión básica y unos 497 de la cuenta individual. Son unos 17.500 yuanes al año (aproximadamente 17.487), y necesitas cobrar unos 9,9 años para recuperar lo pagado, es decir, hasta alrededor de los 70 años. En el nivel del 100%, pagas unos 288.000 yuanes en 15 años (288.000 exactamente) y cobras unos 2.029 yuanes al mes. Los aproximadamente 115.000 yuanes que pagas de más respecto al nivel mínimo (115.200 exactamente) solo aumentan la pensión unos 572 yuanes al mes y tardan unos 16,8 años en recuperarse. La razón es que la mitad de la base de la pensión básica se calcula con el salario medio local, independientemente de cuánto cotices, lo que favorece a quienes cotizan menos. Por cada año adicional cotizado en el nivel mínimo, el plazo de recuperación sigue siendo de unos 9,9 años: resulta más rentable que subir de nivel. En el nivel mínimo, la pensión básica representa la mayor parte de lo que cobras. Este plazo de recuperación no depende de que los salarios locales sean altos o bajos. Donde son más altos, lo pagado y lo cobrado aumentan en la misma proporción, sin cambiar el plazo. Las aportaciones de los primeros años tienen un importe nominal menor, mientras que al jubilarte la prestación se calcula con el salario medio de entonces. Por eso, si solo comparas los importes nominales pagados y cobrados, recuperas lo pagado antes de los 9,9 años. La ley exige acumular 15 años de cotización al jubilarse para cobrar mensualmente. Si no llegas, puedes seguir cotizando hasta completarlos. Desde el 1 de enero de 2030, este mínimo aumenta 6 meses cada año hasta alcanzar los 20 años. Al fallecer, el saldo restante de la cuenta individual se puede heredar. El Estado aumenta las pensiones cuando corresponde, teniendo en cuenta el crecimiento del salario medio de los empleados y de los precios. Si el fondo del seguro de pensiones no alcanza para pagar, el gobierno lo subvenciona (China, en todo el país).

国务院 (2005). 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定（国发〔2005〕38 号，第三、六条及附件「个人账户养老金计发月数表」）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2008-03/28/content_7376.htm；国务院办公厅 (2019). 降低社会保险费率综合方案（国办发〔2019〕13 号，第一、三部分）. https://www.gov.cn/zhengce/zhengceku/2019-04/04/content_5379629.htm；全国人民代表大会常务委员会 (2024). 关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定（附件《国务院关于渐进式延迟法定退休年龄的办法》第二条）. https://www.gov.cn/yaowen/liebiao/202409/content_6974294.htm；全国人大常委会 (2010, 2018 修正). 社会保险法（第十、十二、十三、十四、十六、十七、十八条）. https://www.gov.cn/guoqing/2021-10/29/content_5647616.htm

El ejemplo solo sirve para hacerse una idea de la magnitud. Lo que realmente cobres dependerá del salario medio local, el nivel en que cotices, los intereses registrados en la cuenta individual y el año de jubilación. No se han incluido los aumentos de la pensión después de jubilarse, por lo que en la práctica recuperarías lo pagado algo antes. Retrasar la jubilación reduce el divisor de meses y aumenta la prestación mensual de la cuenta individual. Si trabajas para un empleador, este aporta el 16% y tú el 8%. Sin empleador, nadie paga ese 16% por ti: el 20% sale íntegramente de tu bolsillo. Si falleces antes de recuperar lo pagado, el saldo de la cuenta individual se puede heredar y los familiares supervivientes también pueden recibir una ayuda para el funeral y una prestación por fallecimiento. Si no puedes pagar cada mes el nivel mínimo, puedes empezar por el seguro de pensiones para residentes urbanos y rurales: véase la sección 31, punto 11 (trabajar sin empleador es empleo flexible). Para saber si puedes recibir una subvención a las cotizaciones, véase la sección 7, punto 12 (reconocimiento de personas con dificultades para encontrar empleo). Para las interrupciones y las cotizaciones atrasadas, véase la sección 7, punto 18 (interrupción de las cotizaciones a la seguridad social). Para trasladar la afiliación al seguro de pensiones al cambiar de ciudad, véase la sección 19, punto 19 (traslado de los seguros de pensiones y médico al nuevo lugar de afiliación).